Préparer sa retraite : comment anticiper la baisse de revenus et bâtir des solutions durables ?
La réforme des retraites de 2023 a soulevé de nombreuses interrogations, chez les actifs comme chez les chefs d'entreprise : A quel âge pourrai-je partir ? Quel sera le montant de ma pension ? Et surtout, comment compenser la perte de revenus que cela implique ?
Autant de questions légitimes qui méritent une stratégie sur mesure, adaptée à votre situation professionnelle, patrimoniale et familiale.
Comprendre le fonctionnement du système de retraite en France
L'âge légal de départ
Depuis la réforme, l'âge légal de départ à la retraite est fixé à 64 ans pour les personnes nées à partir de 1968.
Il existe néanmoins des dispositifs de départ anticipé, notamment dans les cas suivants :
- Carrière longue : si vous avez commencé à travailler avant 21 ans et validé suffisamment de trimestres,
- Incapacité permanente ou situation de handicap,
- Métiers soumis à la pénibilité (sous conditions).
Le taux plein (sans décote) est automatiquement atteint à 67 ans, même si tous les trimestres requis ne sont pas validés.
Le calcul de votre pension
Votre future pension est composée de deux grands volets :
- La retraite de base : calculée en prenant 50 % de la moyenne de vos 25 meilleures années de revenus, dans la limite du plafond de la Sécurité sociale.
- La retraite complémentaire : fonction du nombre de points accumulés durant votre carrière (ex : Agirc-Arrco pour les salariés d privé, SSI pour les indépendants, ...).
Certaines majorations peuvent être appliquées, notamment si vous avez eu des enfants ou en cas d'invalidité.
Une baisse de revenus inévitable... à anticiper !
Les études montrent qu'à la retraite, les revenus chutent en moyenne de 25 à 50 %.
C'est pourquoi il est essentiel de mettre en place une stratégie de complément de revenus adaptée à votre horizon de départ et à votre profil. Plus vous vous y prenez tôt, plus vos efforts seront souples et progressifs.
Quelles stratégies pour compléter vos revenus à la retraite ?
L'épargne financière
Constituer un capital sur le long terme permet de générer des revenus complémentaires ou de lisser vos besoins.
Les solutions varient selon vos objectifs, votre capacité d'épargne et votre profil de risque :
- PER (Plan Epargne Retraite) : très pertinent si vous êtes fortement fiscalisé aujourd'hui. Il permet de déduire vos versements de votre revenu imposable (dans les plafonds) et de débloquer les fonds sous forme de rente ou de capital au moment de la retraite,
- Assurance-vie : souplesse, fiscalité allégée au bout de 8 ans, transmission avantageuse,
- PEA : idéal pour investir en actions européennes avec une fiscalité avantageuse après 5 ans.
L'investissement immobilier
L'immobilier reste un excellent levier de complément de revenus, à condition d'en maîtriser les risque :
- Investir à crédit aujourd'hui, avec une échéance qui se termine au moment de votre départ en retraite, pour ne conserver que les loyers nets,
- Investir au comptant, à l'approche de la retraite, suite à une cession d'entreprise ou au versement d'indemnités importantes,
- Envisager la location meublée (LMNP) pour une fiscalité avantageuse ou le démembrement de propriété pour anticiper la transmission.
L'optimisation de votre rémunération (dirigeant et TNS)
Si vous êtes chef d'entreprise, il est pertinent d'examiner, en lien avec votre expert-comptable, les leviers suivants :
- Arbitrage rémunération / dividendes,
- Mise en place d'une épargne salariale (intéressement, abondement, PER collectif, ...),
- Optimisation des cotisations sociales et des charges fiscales.
Une stratégie bien conçue permet d'alléger votre pression fiscale actuelle tout en vous constituant un capital pour demain.
A partir de quand faut-il s'en préoccuper ?
Dès aujourd'hui, quel que soit votre âge, il est utile de :
- Faire une première estimation de vos pensions futures,
- Evaluer vos besoins financiers à la retraite,
- Mettre en place des solutions adaptées à votre situation et vos objectifs,
A partir de 55 ans, il devient crucial de :
- Vérifier votre relevé de carrière (via www.lassuranceretraite.fr),
- Corriger d'éventuelles anomalies,
- Simuler différents scénarios de départ.
Se faire accompagner : une étape clé
Chaque parcours est unique, et la retraite ne se prépare pas de manière standardisée. En tant que conseillère en gestion de patrimoine, je vous accompagne dans la mise en place d'une stratégie retraite personnalisée, à votre rythme, selon vos projets de vie et les spécificités de votre activité.
Contactez-moi pour faire un point clair, réaliste et concert sur votre retraite.
Avertissement : cet article ne constitue pas un conseil en investissement.
Emilie Gaillard - Geai Patrimoine